7月29日，上海真爱梦想公益基金会联合上海陆家嘴金融城发展基金会、上海雷根公益基金会举办了2022年“金融向善”慈善沙龙（第二期），主题为：本文根据上海国际信托有限公司慈善信托部总经理蔡汝溶在沙龙上的主题座谈分享进行整理，围绕“以金融视角协助完善公益慈善项目的过程管理”和“以金融思路协助加强公益慈善项目影响力的持续性”两个部分进行分享，以多个慈善信托为案例，重点介绍如何在公益慈善项目设计和管理中引入金融理念和金融模式，促进公益慈善的可持续发展。
诚信者天下之结也,金融机构在参与公益项目时会附带上金融监督管理的本能思维模式，对项目管理提出一些操作性建议可能会更加有助于提升公益项目管理的诚信度：第一，有章可循的操作的过程、透明规范的执行步骤和清晰明了的管理过程，是慈善公益项目执行人诚意的表现方式之一。第二，良好的职业操守能够得到更多社会善意资本的认可，专业的人做专业的事。扩大公益慈善项目的市场认同度，有利于慈善公益行业的持续发展。
在项目执行过程中，如何让诚信可视化？分三个方面，首先是区分角色担当。明确可为和不可为界线，发挥各自领域特点；强化合同各方权利义务的约定，确保公益慈善项目执行有效性。所以，现在慈善信托项目在执行过程中会涉及到签署很多协议，除了捐赠协议，可能还有采购协议、监督性协议等，用以区分各自的权利义务，共同把项目做好。其次是流动性管理。对于闲置资金，引入风险收益理念，按照《慈善组织保值增值投资活动管理暂行办法》规范投资操作，加强内头投前授权和投后管理，并针对项目资金使用情况提出项目资金分期划拨以及短期闲置资金流动性管理理念。特别是对闲置资金的流动性管理，可以用微收益聚沙成塔，通过做好这些既不影响项目的执行资金需求，又能增加收益，帮助更多的人。最后是合规性引导。中西部偏远地区很多时候是人情思维模式引导项目执行，金融机构介入时会进行善意引导，做到依法可循，在执行过程中也会理解当地办事特色，给出合规性的操作的过程建议，同时协助当地完善操作流程中的偏漏环节，符合资金使用审计要求，让人情善事做得更规范、更有效。
鱼乘于水、鸟乘于风，草木乘于时。慈善要算公益账，也要学会算经济账，才能做的长久。资本的本质是逐利，纯粹地以善意的资本形式，长期投入单纯的公益项目中，有一定的概率会让资金陷入枯竭；但这种逐利的本性其实是可以激发公益事业的新视野，可以用借看不见的手去引导资本，给社会、地区带来活水和活力。“授人以渔”的公益理念可以给当地带来新思路和新技能；也希望以此带来新产业、新机会，实现帮扶地区的自我循环和发展。
受同业交流得到的启发，上海信托在开展公益慈善项目的的时候会更加关注公益慈善项目影响力的持续性。
第一，在项目方案设计阶段会同步考虑慈善项目的广度和深度，以及交叉运营带来的1+1大于2的效应。为避免地区帮扶出现面上帮扶，蜻蜓点水式帮扶，就要求我们在公益项目设计阶段就聚焦深度帮扶的可操作性。
第二，有步骤落实项目的阶段性实施计划，将公益慈善项目的执行参考标准化项目管理模式进行。比如在当地建一个希望小学或改善当地村落的公路，全部按项目管理制操作，规范地标准化操作模式能提高慈善项目的可复制性，提高项目操作效率和规范性。
第三，融合不同视角和信息源自渠道，在慈善公益项目执行过程中发掘隐藏的机遇和赛道。如海外很多老牌百年家族信托，他们的太太们其实是以慈善的名义做金融，到非洲、南美洲开展公益项目，除了有善心的付出外，不排除甚至她们自己也承认是为家族经营寻找投资机会和新赛道，只不过是以慈善先行的方式。
第四，以金融为平台，根据项目开展需求，引入不同的资本“源泉”，持续推进，“公益引导”向“资本引导”。以两个慈善信托方案设计中的金融概念为例：
“上善”系列浦发银行“放眼看世界”困难家庭儿童眼健康公益手术项目慈善信托
2017年《慈善信托管理办法》颁布后，“上善”系列浦发银行“放眼看世界”困难家庭儿童眼健康公益手术项目慈善信托成为上海第一单报备的慈善信托。这个信托的资产金额来源具有金融性，最早设立的时候，明确了捐赠资产金额来源是银行打理财产的产品的到期部分收益以及银行收取的部分管理费配捐。但在信托持续期间，捐赠资产金额来源又增加了银行客户拍卖活动所得对接慈善信托捐赠，这两个捐赠资产金额来源都体现了金融性。
某信托公司发了齐鲁乡村振兴慈善信托，资产金额来源是银行打理财产的产品的到期部分收益，特点在于慈善资金用途上，不是现金捐赠，也不是物资采购捐赠，而是【农业价格保险】捐赠，很具有金融特色，而且把新的理念引导到帮扶地区。如果你是买一批种子送过去，对当地农民来说就是得了一批种子而已；但如果你捐的是一个农业价格保险，可能会帮他们打开一个新思路、新视野，特别是新一代农民，受到启发后去做更有创新的事情。
公益慈善项目管理过程中采用项目制管理，所以是捐赠项目预算制。在项目实施过程中，上海信托特别强调招投标和比选流程，无论是捐赠学校操场，还是捐赠学校的教师培训，都要求当地教育局在官网上进行招投标的信息公开披露，这就起到了一个公示和公平的作用。捐赠资金也不是一次性拨付，而是分阶段拨付，根据项目决算，拨付捐赠尾款。通过标准化的项目管理模式，引导受助地区规范化运作，为后期市场化资本引入打好基础，让地区各层级逐步适应市场化资金下的监督管理要求，这是引入金融理念后的一个优势。
上海信托做了不少乡村干部综合能力提升慈善项目，通过复盘每一期乡村干部综合能力提升班培训，项目组开始慢慢地有意识的进行培训迭代。
第一，增加了金融课程，因为国家层面要求金融创新，发债或资本引入，但是在偏乡地区的很多干部金融知识非常有限，为帮助他们改变理念，在培训的过程中引入了金融课程；增加法制课程，邀请律师讲在乡村治理当中的民法，很多干部都很有兴趣。最近，项目组又增加后续反馈跟踪，了解培训的效果是否真实有效，便于项目组改进。另一个方面最主要的就是我。
第二，项目实施的深度化发展，根据乡村干部意见反馈增加专业性培训项目，协助制定N年期发展规划。
第三，传统慈善项目执行流程管理改善。适应市场资本的使用上的要求，提高合规性操作意识。
第四，不同发展阶段需求市场资本配比。在乡村振兴的过程中，会有不同阶段的金融理财产品流入，如前期的创投、乡村振兴债券、乡村振兴贷款等，但是当地的干或群众不知道有这么多东西，金融在做慈善的时候应把这些理念带进去，让他们在不同发展阶段，能匹配到不同的市场资本，这才是一个长久帮助当地发展起来的有效的方式。
信托的优势是全牌照业务，当把金融要素抽象出来以后进行要素的重新组合，会发挥很大的作用。因为金融的本质是资本的合理配置，但是因为历史的原因，在不同的发展阶段，很多配置是扭曲的，需要资本重新合理有效的配置，这样一个时间段信托全牌照的业务特性能发挥很大的作用，特别是在上海。从行业和地域两个角度，探讨如何把金融要素抽象出来完成资本的合理配置。
第一，信托全牌照的业务特色在跨行业上的创新和重新赋能的进一步探讨。信托行业本身横跨很多领域，如家族信托，可能跨资管、跨保险多个领域，如何去做才可以做的更好？上海国际信托有限公司的蔡总刚才把公益慈善项目管理阐述的很清晰，这是他们的核心竞争力，因为项目管理代表营运能力，当有新的模式出来后，它需要一个强有力的营运能力去夯实。所以光有好的idea和要素的重新组合，没有强大的项目管理能力的话，它是落实不下去的，这里面会面临很多法律问题，这方面值得进一步的探讨。
第二，信托全牌照的业务特色在跨地域上的优势发挥。信托利用全牌照业务，能够最终靠家族信托或者通过别的形式跨到不同的地域和国家。如在国外，很多大型基金在全球开展公益慈善项目，慈善先行，后面商业再来跟进。但做公益慈善项目还需要仔细考虑当地特色，进行本土化。如尤努斯的格莱珉银行，虽然在很多年前就进入中国，但因为没有变通，造成水土不服，不是特别成功。
信托的优势是全牌照业务，当把金融要素抽象出来以后进行要素的重新组合，会发挥很大的作用。因为金融的本质是资本的合理配置，但是因为历史的原因，在不同的发展阶段，很多配置是扭曲的，需要资本重新合理有效的配置，这样一个时间段信托全牌照的业务特性能发挥很大的作用，特别是在上海。从行业和地域两个角度，探讨如何把金融要素抽象出来完成资本的合理配置。
第一，信托全牌照的业务特色在跨行业上的创新和重新赋能的进一步探讨。信托行业本身横跨很多领域，如家族信托，可能跨资管、跨保险多个领域，如何去做才可以做的更好？上海国际信托有限公司的蔡总刚才把公益慈善项目管理阐述的很清晰，这是他们的核心竞争力，因为项目管理代表营运能力，当有新的模式出来后，它需要一个强有力的营运能力去夯实。所以光有好的idea和要素的重新组合，没有强大的项目管理能力的话，它是落实不下去的，这里面会面临很多法律问题，这方面值得进一步的探讨。
第二，信托全牌照的业务特色在跨地域上的优势发挥。信托利用全牌照业务，能够最终靠家族信托或者通过别的形式跨到不同的地域和国家。如在国外，很多大型基金在全球开展公益慈善项目，，慈善先行，后面商业再来跟进。但做公益慈善项目还需要仔细考虑当地特色，进行本土化。如尤努斯的格莱珉银行，虽然在很多年前就进入中国，但因为没有变通，造成水土不服，不是特别成功。